Na etapie dokonania działań odbywa się wielokrotne badanie rzeczywistego toku zdarzeń, poprzez wypełniany kwestionariusz osobowy (nie obowiązkowo z jej zafiksowaniem w formie dokumentu) i operatywne działanie, bardzo ważna dla celów zarządzania. W sumie to jest realizacja zwrotnych związków. Operatywne badanie i wniesienie korekcji w trakcie pozwala na zmniejszenie strat przez nieskonstruowane reguły pracy wielu działów i fachowców.

Schemat procedury planowania łączy następujące etapy:

- plan sprzedaży;

- uzgodnienie planu wyprodukowania z możliwościami produkcji;

- korekta wstępów za planem wyprodukowania;

- rozliczenie wydatków cd. dostaw, energetyki itd.;

- opisanie danych finansowych w dokumentach ds. potoków finansowych i kapitałów obrotowych;

- korekta planów przy niezadowalających rezultatach;

- przyjęcie planu.

Rzecz właśnie finansowego planowania polega na tym że jednocześnie planują się dochody i ruch kapitałowy, zwłaszcza kosztów pieniężnych.

Technologia planowania finansowego. Finanse i ich system łączy w sobie wyłącznie finansową i produkcyjnie-technologiczną część. Dla handlowych przedsiębiorstw w których jest brak produkcyjnie-technologicznego łańcucha, związany jest z przekształceniem materiałów na gotową produkcję, ogólny schemat planowania nieco się upraszcza.

Plan sprzedaży. Księgowość i jej planowanie należy zaczynać razem z planowaniem sprzedaży. Przygotowuje plan sprzedaży dział marketingu (dział zbytu). Plan sprzedaży składa się z planu wstępów i planu wysyłki. Właśnie sprzedażom i odpowiada wysyłka gotowej produkcji z magazynu. Plan sprzedaży łączy ilość sprzedaży towarów w naturalnym świetle (przewidują się średnie ceny) i pokazuje ile, jakiej produkcji i kiedy ona zostanie wysłana do konsumenta.